Müəssisənin bütün nağd əməliyyatları sənədləşdirilməlidir. Bunun üçün Rusiya Federasiyası Hökuməti xüsusi formalar hazırladı. Əsas formalardan biri də kassa hesabatıdır. Kassir, pul vəsaitlərinin hərəkətini qeyd etmək üçün bu sənədi mühasibat şöbəsinə köçürür.
Təlimat
Addım 1
Təşkilatın kassir hesabatı kassir və ya bunun üçün səlahiyyət verilmiş başqa bir şəxs tərəfindən tərtib edilməlidir. Sənəd müəssisənin nağd pulu ilə hər hansı bir əməliyyatın həyata keçirildiyi günlərdə tərtib olunur.
Addım 2
Avtomatlaşdırılmış bir proqramdan istifadə edərək hesabatı doldura bilərsiniz və ya əl ilə edə bilərsiniz. Hər şeydən əvvəl sənədin tarixini göstərin. Cədvəl hissəsinə nağd pul axını haqqında məlumat daxil edin.
Addım 3
Əməliyyatın adını göstərin, məsələn, İvanov İvan İvanoviçdən götürülmüşdür. Bundan sonra müvafiq hesabın sayını qoyun. Məsələn, fondlara alt hesab verilirsə, hesab 71 daxil edin; əmək haqqı kassadan verilirsə - 70. Məbləği daxil edin, məsələn, kassadan verildiyi təqdirdə - "Xərclər" sütununa məbləği göstərin, alınırsa - "Gəlir". Aşağıda ümumiləşdirin, sənədi imzalayın.
Addım 4
Məlumatların kassa hesabatına daxil edildiyi bütün sənədləri doldurun. Tutaq ki, bir işçi istifadə olunmayan hesabat vəsaitini qaytarır. Gələn bir kassa sifarişini doldurun (forma No. KO-1). Sənədin seriya nömrəsini və hazırlanma tarixini göstərin. Təşkilatın adını və struktur bölməsinin adını daxil edin.
Addım 5
Debetdə, vəsaitin gəldiyi hesabı göstərin. Deyək ki, bu bir alt hesabat qayıdışıdır. Debet üçün 50 hesabı, kredit üçün isə 71 daxil edin. Məbləği daxil edin. Aşağıda, vəsaitin kimdən alındığını yazın (hesabat verən şəxsin adı). Sonra məbləği sözlərlə daxil edin.
Addım 6
Qəbzi doldurun. Raketdən müdafiə sisteminin sayını və tarixini, tam adını göstərin. işçi, əsas və məbləğ. Sənədləri baş mühasib və kassir ilə imzalayın.
Addım 7
Müəssisənin kassasından vəsait çıxarırsınızsa, xərc kassa sifarişini doldurun (forma No. KO-2). Sənədin nömrəsini və hazırlanma tarixini, təşkilatın adını və struktur bölməsinin adını göstərin.
Addım 8
Cədvəl hissəsində debet və kredit hesabını doldurun, məbləği daxil edin. Cədvəlin altında vəsaitin kimə verildiyini göstərin. Vəqf sənədinin adına və məbləği sözlərlə yazın. Müraciətlər varsa, onların təfərrüatlarını göstərin, məsələn, bu sətirdə əmək haqqı verilərkən, əmək haqqı hesabı göstərilir.
Addım 9
Sənədi baş mühasib, işçi və kassir ilə imzalayın. Təşkilatın möhürünü qoyun.
